ODI備案合規(guī)要點(diǎn)是哪些一文給你講清楚 

境外投資備案（ODI）是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱企業(yè))通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。全稱為中華人民境外投資備案
通俗一點(diǎn)的講，對(duì)外投資備案就是我們國(guó)內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購(gòu)股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理等，就需要進(jìn)行境外投資備案（ODI)。
ODI許可備案根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國(guó)家等因素，分為備案制和核準(zhǔn)制。

一般情況下非重大投資額或非敏感性投資適用備案制。對(duì)于敏感行業(yè)和敏感地區(qū)以及超過(guò)一定投資額的，則需要發(fā)改委和商務(wù)部進(jìn)行核準(zhǔn)。
辦理ODI境外投資備案需符合以下條件
1、境內(nèi)公司最好成立滿1年以上(成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的審核)
2、最近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告，不能出現(xiàn)虧損

3、凈資產(chǎn)（收益）率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益，建議高于5%，越高越好

4、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，建議低于70%，越低越好

而不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細(xì)溝通交流才能知道需要具體準(zhǔn)備哪些材料。

需要ODI備案的企業(yè)或業(yè)務(wù)類型

1、跨境電商

2、BVI等投資控股企業(yè)

3、境外投資并購(gòu)

4、境外上市（紅籌/VIE架構(gòu)）

5、成立境外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)

6、備案政策出臺(tái)前已經(jīng)投資但未辦證書(shū)

辦理ODI備案的優(yōu)勢(shì)與必要性
1、有利于境內(nèi)外企業(yè)優(yōu)化資源配置

2、企業(yè)境外上市，沒(méi)有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和障礙

3、為境內(nèi)企業(yè)增加附加值，提升企業(yè)形象

4、可獲得境外當(dāng)?shù)氐亩愂諆?yōu)惠，快速積累資本

5、后期境外資金返程回國(guó)投資，可享受政府給予的資金補(bǔ)貼 

6、能夠以合法的方式完成境內(nèi)資金出境，海外利潤(rùn)合規(guī)入境 
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